概要

シンガポールの住宅購入者は、CPF普通口座（OA）の貯蓄を、HDBフラットまたは民間住宅の頭金、毎月のローン返済額、印紙税および法務費用に充てることができるとCPF Boardは述べています（ページ更新日：2026年7月6日）。利用できる金額は、購入の種類、ローン、残存リースによって異なります。

中古HDBフラットおよび民間住宅の場合、CPFの利用は購入時点の購入価格と評価額のいずれか低い方を上限とし、残存リースがCPFを利用する最年少の購入者が95歳になるまでをカバーしていることが条件です。銀行ローンの借り手は、基本退職給付（BRS）を確保した後であれば、その金額の最大120％まで利用できます。55歳未満の会員の場合、BRSはその年の現行の完全退職給付（Full Retirement Sum）の半分であるとCPF Boardは述べています。住宅が売却されると、所有者は使用したCPFに発生利息を加えた額を自身の口座に返還します。

シンガポールの住宅購入者にとっての意味

利用できるCPFの額

購入OA利用の上限上限を超える場合
HDBから購入する新築HDBフラット（HDBローン利用）ローンを含む購入価格の全額該当なし
中古HDBフラット（HDBローン利用）購入価格と評価額のいずれか低い方BRSを確保した後に限り、OAでローンの支払いを継続可能
HDBフラットまたは民間住宅（銀行ローン利用）購入価格と評価額のいずれか低い方その金額の最大120％、BRSを確保した後に限る

出典：CPF Board（更新日：2026年5月26日）。上限は、リースが最年少の購入者が95歳になるまでをカバーしていることを前提としています。

上限に達すると、CPFでカバーできなくなった返済額は現金で支払わなければなりません。

95歳リース基準

CPFをフルに活用するには、物件の残存リース期間が、CPFを使う最年少の購入者が95歳になるまでカバーしている必要があります。CPF Boardによると、そうでない場合でも、物件に少なくとも20年のリース期間が残っていれば、CPFの利用額は按分されます。所有者がその按分後の上限に達すると、たとえBRSを確保していても、それ以上OA貯蓄を使うことはできません。このルールは2019年5月10日から適用されています。

CPF Boardは次の例を挙げています。25歳の2人が、残存リース期間65年のフラットを55万Sドルで購入します。リースは彼らが90歳になるまでしか続かないため、CPFから最大49万5,000Sドル、つまり価格の90%まで利用できます。

この判定は最年少購入者の年齢に基づくため、同じフラットでも、年齢の高い世帯にはCPFの全額利用が認められ、より若い世帯には減額された額となることがあります。最年少の共有所有者が後に所有権を手放した場合、上限は次に若い共有所有者の年齢に基づいて再計算されます。

CPFで支払えないもの

CPF Boardによると、CPF残高にかかわらず、一部の支払いは現金で行う必要があります。HDBフラットではオプション料を現金で支払い、リセールフラットではオプション行使料も現金で支払います。物件の評価額を超える金額、いわゆるキャッシュ・オーバー・バリュエーション（COV）は、HDBフラットでも民間住宅でも同様に、現金で支払わなければなりません。銀行ローンを利用する場合、価格または評価額のいずれか低い方の少なくとも5%を現金で支払う必要があります。

バッファーを確保し、HDBフラットには保険を

CPF Boardでは、購入時点でOAに2万Sドルを残し、必要なときに分割払いに充てることができます。HDBローンの借り手は、それ以外の場合、まずOA貯蓄を使わなければなりません。HDBローンの金利は年2.6%で、現行のCPF OA金利より0.1パーセントポイント高く設定されています（MoneySense）。CPF Boardは2026年9月22日に、この金利は2026年10月から12月まで2.5%のまま据え置かれると発表しました。

CPF貯蓄を使ってHDBフラットの支払いをする場合、Home Protection Scheme（HPS）に加入している必要があります。HPSは、死亡、末期疾患、または完全永久障害の場合に、保険金額を上限として未返済ローンを完済し、加入者を65歳になるまで、またはローンの返済が完了するまでのいずれか早い方まで保障します。保険料は毎年OAから差し引かれます。

売却時：CPFの返還

CPF Boardによると、売却代金はまず未返済ローンを返済し、残りは元本として使用した額に発生利息を加えた額を上限としてCPFに戻されます。発生利息とは、その資金がCPFに残っていた場合に得られたはずの利息であり、元本とすでに発生した利息の両方に基づいて積み上がります。

物件全体が市場価値で売却され、代金が不足する場合、所有者は売却価格から未返済ローンを差し引いた額のみを返還し、現金での追加拠出はありません。市場価値を下回る売却の場合、不足額を現金で補充する必要があります。

返還金は、55歳未満の加入者の場合はOAに入ります。55歳以上の加入者の場合、まず退職口座に必要な退職金額まで補充され、残高はOAに残ります。売却前に任意で行った返還はCPF利息を生み、後に支払うべき額を減らします。

例：市場価値での売却

例示のみ。 ある夫婦が市場価値でコンドミニアムをS$900,000で売却し、ローンの未返済額はS$350,000です。彼らはCPFをS$480,000使用し、発生利息により支払うべき額はS$590,000になります。

  • S$350,000のローンが最初に返済されます。
  • 残りのS$550,000が彼らのCPF口座に戻されます。
  • 市場価値での売却であるため、S$40,000の不足額を現金で補充する必要はありません。

FAQ

現金による評価額超過分にCPFを使えますか？ いいえ。評価額を超える金額はすべて現金で支払わなければなりません。

リースが私を95歳までカバーしない場合はどうなりますか？ 物件に少なくとも20年のリースが残っていれば、按分ベースでCPFを利用できます。

損失で売却した場合、CPFの返還分を現金でトップアップする必要がありますか？ 物件全体が市場価値で売却される場合は不要です。ローン返済後に残った分を返還します。

教育目的のみ — 税務、法律、投資のアドバイスではありません。資格を持つ専門家に確認してください。

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